西寧特殊鋼股份有限公司董事會
審計(jì)委員會2020年度履職情況報告
2020年度，西寧特殊鋼股份有限公司(以下簡稱“公司”)董事會審計(jì)委員會根據(jù)《上海證券交易所上市公司董事會審計(jì)委員會運(yùn)作指引》《上市公司治理準(zhǔn)則》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》，以及《公司章程》和《董事會審計(jì)委員會議事規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行了審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。現(xiàn)將2020年度履職情況報告如下：
一、審計(jì)委員會基本情況
公司董事會審計(jì)委員會目前由衛(wèi)俊、尹良求、鐘新宇、程友海、王富貴五名成員組成，其中獨(dú)立董事3位，主任委員由具有專業(yè)會計(jì)資格的獨(dú)立董事衛(wèi)俊擔(dān)任。
二、審計(jì)委員會會議召開情況
報告期內(nèi)，審計(jì)委員會共召開12次工作會議，全體委員均親自出席全部會議。各次會議審議事項(xiàng)情況如下：
（一）2020年1月9日，召開2020年度第一次工作會議，針對2019年審計(jì)服務(wù)機(jī)構(gòu)審計(jì)報酬發(fā)表了書面審核意見。
（二）2020年1月17日，召開2020年度報告第二次審計(jì)溝通會議。會議主要內(nèi)容為：
1.傳達(dá)青海證監(jiān)局和上海證券交易所關(guān)于做好上市公司2019年年度報告披露工作的相關(guān)要求；
2.公司財(cái)務(wù)總監(jiān)就2019年度財(cái)務(wù)資產(chǎn)狀況（未審報表）向獨(dú)立董事、外部審計(jì)會計(jì)師進(jìn)行介紹和說明；
3.外部審計(jì)會計(jì)師報告審計(jì)計(jì)劃、策劃及審計(jì)中將重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)；
4.就相關(guān)情況與外部審計(jì)會計(jì)師進(jìn)行溝通交流。
（三）2020年3月6日，召開2020年度第三次工作會議，會議主要內(nèi)容為：
1.公司總經(jīng)理向?qū)徲?jì)委員會匯報2019年度生產(chǎn)經(jīng)營情況；
2.關(guān)于公司“未審報表”的審閱意見。
（四）2020年3月27日，召開2020年度第四次工作會議，會議主要內(nèi)容為：
1.與年審注冊會計(jì)師、公司經(jīng)理層就審計(jì)過程中遇到的問題進(jìn)行溝通；
2.督促會計(jì)師事務(wù)所及時完成審計(jì)工作，按照約定時間提交審計(jì)報告。
（五）2020年4月2日，召開2020年度第五次工作會議，就公司2020年對外擔(dān)保計(jì)劃審議并發(fā)表書面審核意見。
（六）2020年4月27日，召開2020年度第六次工作會議。會議主要內(nèi)容為:
1.審議公司日常關(guān)聯(lián)議案；
2.審議公司續(xù)聘2020年度財(cái)務(wù)、內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案；
3.審議公司2019年度內(nèi)部控制自我評價報告。
（七）2020年4月28日，召開2020年度第七次工作會議，就《公司2020年一季度報告》進(jìn)行審議。
（八）2020年7月28日，召開2020年度第八次工作會議，就公司對外擔(dān)保事項(xiàng)審議并出具書面審核意見。
（九）2020年8月17日，召開2020年度第九次工作會議，就公司2020年半年度報告進(jìn)行審議。
（十）2020年10月26日，召開2020年度第十次工作會議，就公司2020年第三季度報告進(jìn)行審議。
（十一）2020年11月4日，召開2020年度第十一次工作會議，就日常關(guān)聯(lián)交易的議案進(jìn)行審議并出具書面審核意見。
（十二）2020年12月22日，召開2020年度第十二次工作會議，就日常關(guān)聯(lián)交易的議案進(jìn)行審議并出具書面審核意見。
三、審計(jì)委員會相關(guān)工作履職情況
?（一）積極推進(jìn)年報審計(jì)有關(guān)工作。
在年報審計(jì)工作開展前，審計(jì)委員會認(rèn)真聽取大華會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）關(guān)于年審計(jì)劃的時間與重點(diǎn)審計(jì)事項(xiàng)的溝通，并提出建議與意見。在年報審計(jì)過程中，審計(jì)委員會召集專門會議聽取公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報并審議財(cái)務(wù)報表，聽取年審會計(jì)師的進(jìn)展情況。在年報審計(jì)工作完成后，審計(jì)委員會認(rèn)真審閱了年審機(jī)構(gòu)出具的公司財(cái)務(wù)會計(jì)報表，并形成書面意見提交董事會審議。
（二）勤勉盡責(zé)完成定期報告相關(guān)審核。
報告期內(nèi)，審計(jì)委員會對公司2019年年度報告、2020年第一季度報告、2020年半年度報告、2020年第三季度報告均予以認(rèn)真審閱，按照相關(guān)會計(jì)準(zhǔn)則以及公司相關(guān)財(cái)務(wù)制度，對會計(jì)資料及會計(jì)報表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性予以了重點(diǎn)關(guān)注，就財(cái)務(wù)報告信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性做出判斷，并會同董事會其他成員一起出具了書面審核意見。在年審會計(jì)師出具初步審計(jì)意見后，審計(jì)委員會再次審閱了公司財(cái)務(wù)報告，認(rèn)為公司財(cái)務(wù)報告是真實(shí)、準(zhǔn)確和完整的，不存在與財(cái)務(wù)報告相關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯報的情形。
（三）監(jiān)督及評估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作情況
審計(jì)委員會按照《公司章程》和《董事會審計(jì)委員會工作細(xì)則》充分履行監(jiān)督職能，對公司聘請的2020年度審計(jì)機(jī)構(gòu)大華會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)工作進(jìn)行全程監(jiān)督。通過對相關(guān)審計(jì)事項(xiàng)的事前、事中、事后全過程監(jiān)督，并對審計(jì)報告進(jìn)行認(rèn)真審核，認(rèn)為公司聘請的會計(jì)師事務(wù)所具備為上市公司提供審計(jì)服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)與能力，在擔(dān)任本公司審計(jì)機(jī)構(gòu)期間，嚴(yán)格遵循獨(dú)立、客觀、公正、專業(yè)的職業(yè)準(zhǔn)則，主要業(yè)務(wù)人員勤勉盡責(zé)，較好地履行了審計(jì)機(jī)構(gòu)的責(zé)任與義務(wù)。同時經(jīng)審核，公司實(shí)際支付大華會計(jì)師事務(wù)所2019年度審計(jì)費(fèi)145萬元，與公司董事會批準(zhǔn)并披露的審計(jì)費(fèi)用情況相符。
（四）協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計(jì)部門及外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作
審計(jì)委員會積極協(xié)調(diào)公司管理層、財(cái)務(wù)部、運(yùn)營改善部等相關(guān)部門與審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行充分有效的溝通。在公司年度財(cái)務(wù)報告、內(nèi)部控制審計(jì)過程中，協(xié)調(diào)管理層、相關(guān)部門與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)溝通4次，就審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時協(xié)商，并要求公司財(cái)務(wù)人員對審計(jì)過程中出現(xiàn)的問題，采用電話、傳真、電子郵件等方式及時反饋給審計(jì)委員會, 提高了審計(jì)工作的效率。
（五）發(fā)揮專業(yè)作用，完善內(nèi)部控制
報告期內(nèi)，審計(jì)委員會充分發(fā)揮專業(yè)作用，關(guān)注風(fēng)險管理及內(nèi)控工作，積極推動完善公司風(fēng)險內(nèi)控制度建設(shè)，加強(qiáng)完善內(nèi)控評價管理，指導(dǎo)公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)完成內(nèi)控自我評價，督促公司內(nèi)部控制符合中國證監(jiān)會發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求。
四、總體評價
2020年度，審計(jì)委員會充分發(fā)揮審查、監(jiān)督作用，確保足夠時間和精力完成工作職責(zé)，切實(shí)履行審計(jì)委員會的責(zé)任和義務(wù)，督促公司財(cái)務(wù)報告程序到位，財(cái)務(wù)報告信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露；監(jiān)督組織推進(jìn)公司年度審計(jì)工作，促進(jìn)內(nèi)外部審計(jì)溝通；推進(jìn)公司內(nèi)部控制管理科學(xué)、合理、有效。全體委員誠信勤勉、恪盡職守，發(fā)揮所長、積極履職，為董事會科學(xué)決策提供了保障。2021年度，我們將繼續(xù)發(fā)揮審計(jì)委員會的專業(yè)職能，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作，積極維護(hù)公司的整體利益和全體股東的合法權(quán)益。
特此報告。
西寧特殊鋼股份有限公司
董事會審計(jì)委員會
2021年4月27日
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